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陕西山川林业公司非法吸收公众存款案

来源:陕西弘业律师事务所 浏览次数: 日期:2011年2月3日 16:56

 

案情简介: 常某某、周某于2001年4月5日以其种植的杨树苗作为实物出资方式注册成立陕西山川林业有限公司的前身杨凌山川公司,注册资本为100万元。公司成立后,分别在礼泉县、西安市长安区、周至县、户县等地租赁土地从事速生杨育苗生产。由于速生杨树苗市场饱和,山川公司经营发生困难,截止2003年5月31日的货币资金余额只有64480元。

2003年3月20日常某某和周某提供虚假的购置树苗票据、土地租用合同,经会计师事务所出具验资报告,虚报注册资本1000万元,将杨凌山川公司注册资本变更为1100万元。又于2005年以6万元在宝鸡某村租用“四荒地”4590亩,常某某、周某以此租赁土地上的林地经会计师事务所评估为3680万元,于2005年11月3日,虚报注册资本3678万元,将杨凌山川公司变更为陕西山川林业公司,注册资本变更为7180万元。

为了解决资金困难,常某某、周某决定将公司的经营业务转型为租地造林。认识谢某某后三人商议决定以转让、回购、合作造林并承诺给投资者高额回报的方式,由谢某某组建公司营销中心向社会不特定对象募集资金以解决资金问题。营销中心成立后在华商报以公司名义刊登广告,招聘讲师、业务员进行营销培训,形成了600余人的营销队伍。张某某协助谢某某编写宣传材料,以合作造林并承诺高额回报的方式,隐瞒公司真实情况,虚构、夸大公司实力,编造“山川绿色理财指南”,印制大量宣传材料,由营销中心业务人员在居民社区、公园、晨练场所等地向社会不特定对象散发讲解,吸引群众投资,募集资金。2005年下半年,由于投资造林回报慢,为摆脱困境,三人在陕西山川林业公司名下成立陕西山川畜牧发展有限公司。之后,采取与合作造林相同的手段,以合作养殖秦川牛、美系獭兔的名义,以山川畜牧公司的名义与投资群众签订投资合同募集资金。又于2004年11月、2006年12月、2007年1月成立了香港山川集团公司、香港凤凰公司、丹东山川公司,与朝鲜合作开发朝鲜新义州德现铁矿。采取与合作造林相同的手段,以合作开发铁矿为名,以香港山川集团公司、香港凤凰公司的名义与投资群众签订投资合同募集资金。截止2007年12月31日,被告单位陕西山川林业公司及被告人常某某、周某、谢某某、张某某等人,以合作造林、养殖秦川牛、美系獭兔、开发铁矿为名,与投资群众17136人签订合同26216份,吸收资金613654359元。另有11名被告人在担任营销中心业务人员期间,大量开展业务,领取了高额的销售提成。然而该公司用于造林、铁矿投资、畜牧养殖等资金仅占总吸收资金的25.13%。其余资金均被挪作他用,其中用于公司营销费用和营销人员提成1.48亿元。至案发公司账面资金只有200余万元,加上公安机关扣押、追缴的实物、现金折抵共计1349万元,资金链条已严重断裂,根本无法兑付承诺的参与投资人的高额回报,给投资人造成了重大损失。

2007年9月13日,该公司被立案侦查后,吕某某帮助谢某某和张某某持伪造的身份证在多家银行开立账户,将谢某某和张某某在公司获取的1200万元存入账户从而转移。

2006年5月,常某某利用职务上的便利,以个人名义将公司100万元借给他人用于营利性活动,至案发没有归还。

本案于2007年9月13日被立案侦查,经过了侦查、补充侦查、起诉、审判阶段,由于案情复杂,公诉人和被告人的辩护人分别申请延期审理。法院经过审理,于2011年1月20日做出了一审判决。以非法吸收公众存款罪判处被告单位陕西山川林业公司罚金50万元,以非法吸收公众存款罪、虚报注册资本罪、挪用资金罪、掩饰、隐瞒犯罪所得罪判处16名被告人二年至十四年有期徒刑及罚金。

该案件涉案金额巨大,涉案人员多,受害群众多达17000余人,涉案金额6亿多元,社会影响广泛,是西北地区近年来最大的非法吸收公众存款案件,备受社会各界关注。对于本案,我所全程关注,积极参与,为被告人提供法律服务,认真辩护,为法院正确审理案件提供保障,这是我所业务实力的体现,也是我所多年来坚守法律信念,精通法律流程,对业务精益求精,对委托人认真负责,树立的良好品牌的体现。

案件评析:此案中陕西山川林业公司表面上看是吸收公众的投资从事造林、养殖、开矿等经济活动,不是吸收公众存款,但实际上是一种变相的非法吸收公众存款犯罪行为。变相吸收公众存款是未经金融管理机构批准,不以吸收存款的名义而向社会不特定对象吸收资金,但承诺履行的义务与吸收公众存款性质相同的行为。其特征在于:一是非法性。即缺少法定的特别授权。具体包括两种情形:1.不具备吸收公众存款的主体资格而吸收公众存款。如个人或单位私设银行、钱庄等直接吸收公众存款,或者公司以投资名义吸收公众的资金,承诺在一定期限内还本付息的活动,也就是说不是银行却像银行一样吸收存款并承诺还本付息;2.行为人虽然具有吸收公众存款的资格但其吸收公众存款的方法是非法的。如某些金融机构为争揽客户以擅自提高利率或存款时先付利息等手段吸收公众存款等。二是面向社会不特定对象吸收资金。三是变相性。变相吸收公众存款虽不以直接吸收存款为名,而以投资、集资入股、成立资金互助会等名义行非法吸收公众存款之实,其目的仍是为达到吸收公众存款。随着社会的发展和犯罪手段的多样化,变相吸收公众存款的形式越来越繁多,除了以往的以贷吸存、有奖储蓄等变相吸收公众存款的形式外,行为人的手段还很多。例如有借项目开发、生态投资、种植、养殖等名义非法吸收公众资金的;有通过认领股份、入股分红等方式进行非法集资的;有未经批准成立资金互助会吸收公众资金的;有以商品销售与返租、回购与转让、发展会员、商家加盟与“快速积分法”等方式进行非法集资的等等,不胜枚举。要认定新的行为方式是否属于就需要把握变相吸收的实质。变相吸收的实质在于行为人不是以存款的名义而是通过其他形式向社会不特定对象吸收资金,关键在于许诺还本付息,利率远高于银行,并且宣传没有风险或者收益远大于风险,从而达到吸收公众存款的目的。因此,变相吸收公众存款具有更大的欺骗性,更容易使群众上当受骗。

虚报注册资本罪,是指申请公司登记的个人或者单位,使用虚假证明文件或者采取其他欺诈手段,虚报注册资本,欺骗公司登记主管部门,取得公司登记,虚报注册资本数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的行为。本罪的主观方面只能由故意构成。犯罪的目的就是为了欺骗公司登记机关,非法取得公司登记。危害是使相对人误认为公司具有很强的偿债能力而与之发生业务联系,致使相对人承担很大的风险。本案中的两名被告人最早注册成立的公司注册资本只有100万元,其后两次利用虚假票据和土地租用合同虚报注册资本,欺骗了公司登记主管部门,将公司注册资本变更为7180万元,虚报了4678万元。因此被认定为虚报注册资本罪。

挪用资金罪,是指公司、企业或者其他单位的人员,利用职务上的便利,挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人,数额较大、超过三个月未还,或者虽未超过三个月,但数额较大、进行营利活动的,或者进行非法活动的行为。本案中一名被告人利用职务上的便利,将公司100万元借给某人使用,至案发没有归还。因此被认定为挪用资金罪。对于另外一笔2715万元的借款,有山川公司和另一家公司的协议,经律师辩护,法院认定该宗挪用资金罪事实不清,不能成立。

掩饰、隐瞒犯罪所得罪是指明知是犯罪所得及其产生的收益而予以窝藏、转移、收购、代为销售或者以其他方法掩饰、隐瞒的犯罪行为。该案一名被告人在该案已被公安机关立案侦查后帮助两名被告人在多家银行开立账户,将该两名被告人的1200余万元赃款转移。法院认定为掩饰、隐瞒犯罪所得罪。

针对这样一个影响很大的刑事案件,我所积极参与,本所主任冉广双律师为其中一名被告人担任辩护人。冉律师根据该被告人认罪态度好,积极退交非法所得,有悔罪表现的法律事实,在法庭上为被告人做了从轻处罚的辩护,法院予以采纳,做了从轻的判决。该案件提示我们,对于刑事案件,律师在为犯罪嫌疑人做无罪或者罪轻的辩护时,一定要收集有利证据,同时要倡导犯罪嫌疑人主动认罪,积极退赔,争取从轻处罚,从而达到刑法惩罚和教育的双重目的,为预防违法犯罪做出贡献。

目前,社会上仍然存在着不法分子以高额回报引诱群众投资,特别是以投资为名的变相非法吸收公众存款行为,具有很大的欺骗性,群众易于被诱惑而上当受骗。对于这种欺骗行为的识别,最关键的有两点:一是公司承诺了高额回报,这个回报率基本上是固定的,而不是随企业的经营状况变化的;二是承诺跟银行存款一样没有风险,无论公司如何,都会向投资者还本付息。而在我国,只有银行存款是确定的还本付息的。这个案件提醒我们,要加大宣传,教育社会公众,擦亮眼睛,认清实质,不要贪图不正常的利益,不参与非法吸收公众存款及变相的非法吸收公众存款活动,以免上当受骗遭受损失。

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